Финансовая система, которая помогает бизнесу увеличивать прибыль

Точка А

У собственника не было прозрачной финансовой картины. Возникали кассовые разрывы, личные деньги смешивались с деньгами бизнеса. Отсутствовала полноценная управленческая отчётность, не оценивалась эффективность рекламных каналов.

Что было сделано

• Внедрена система финансового управления и контроля денежных потоков.
• Разделены личные финансы собственника и компании.
• Организован анализ доходности врачей, услуг и клиентских направлений.
• Внедрён контроль расходов и эффективности рекламных каналов.
• Проведена работа с ценами на медицинские услуги: пересмотрен прайс-лист и скорректирована стоимость услуг.
• Изменена система мотивации сотрудников с учётом финансовых показателей клиники.
• Оптимизированы расходы на эквайринг: комиссия снижена с 2,4% до 1%, для отдельных платежей через QR-коды — до 0,3%.

Что получил собственник

Финансовый результат:

• Выручка выросла на 116%.
• Чистая рентабельность увеличилась с 1,8% до 12%.
• Оптимизация налогообложения обеспечила экономию около 3 млн руб. в год.
• Работа с ценообразованием, системой мотивации и расходами способствовала росту выручки и повышению прибыльности клиники.
• Денежный поток от основной деятельности вырос более чем в 10 раз.
• Устранены кассовые разрывы.

Управленческий результат:

• Собственник ежемесячно получает достоверную информацию о чистой прибыли.
• Контролирует финансовые результаты клиники и эффективность врачей.
• Видит доходность медицинских услуг и эффективность рекламных каналов.
• Может оценивать последствия изменений цен, мотивации персонала и расходов.
• Принимает управленческие решения на основе конкретных финансовых показателей, а не интуиции.

Точка А

Собственница центра рассматривала сокращение количества инструкторов вдвое для оптимизации расходов. При этом реальная прибыль рассчитывалась некорректно, отсутствовала прозрачная оценка эффективности филиалов и направлений, а решения принимались без полноценной финансовой модели.

Что было сделано

Разработана детальная финансовая модель, которая учитывала:

• Доходы по двум филиалам.
• Загрузку залов и инструкторов.
• Количество занятий и средний чек.
• Доходность врачебных приёмов и массажных услуг.
• Расходы филиалов и сложную систему мотивации персонала.
• Финансовый результат по направлениям, налоги и постоянные расходы.

Модель позволила проверять, как изменения численности персонала, загрузки, цен и других параметров влияют на чистую прибыль.

Что получил собственник

• Собственница на цифрах увидела, что запланированное сокращение инструкторов могло привести к убытку.
• Получила надёжный инструмент, с помощью которого можно рассчитывать эффективность направлений.
• Теперь может проверять любые управленческие гипотезы до их реального внедрения.

Точка А

Компания занималась производством упаковки и сдачей помещений в аренду. Собственник планировал выделить арендное направление в отдельное юридическое лицо. При этом было неясно:

• Какая система налогообложения будет выгоднее.
• Сколько реально зарабатывает каждое направление.
• Как изменение налогов повлияет на чистую прибыль.
• Какие финансовые риски возникнут при разделении бизнеса.
• Как решение повлияет на денежные потоки.

Что было сделано

Разработаны финансовые модели с прогнозом на 12 месяцев. Рассмотрены разные варианты налогообложения (УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», ОСНО). Модель детально учитывала:

• Выручку производства и аренды по отдельности.
• Себестоимость производства.
• Арендные доходы и расходы.
• Налоговую нагрузку и чистую прибыль.
• Денежные потоки и риски кассовых разрывов.

Что получил собственник

• Сравнение финансовых последствий различных налоговых режимов на конкретных цифрах.
• Расчёт реальной прибыльности производства и аренды по отдельности.
• Понимание всех налоговых и финансовых рисков.
• Твердое финансовое обоснование решения о возможном выделении направления.
• Готовый инструмент для проверки сценариев развития бизнеса.

Точка А. Компания работала, но теряла деньги

В тендерном бизнесе отсутствовала прозрачная система финансового управления. Основные проблемы:

• Использовалось 19 расчётных счетов.
• Отсутствовала полноценная управленческая отчётность.
• Часть тендеров выполнялась с убытком.
• Не учитывались все административные расходы, инвестиционные затраты и сроки исполнения контрактов.
• Возникали просрочки по обязательствам перед инвесторами.
• Компания теряла значительные суммы при работе с недобросовестными поставщиками.
• Личные деньги собственницы смешивались с деньгами бизнеса.
• Отсутствовал чёткий контроль кредитов, займов и денежных потоков.

Что было сделано

• Внедрён расчёт экономики каждого тендера. Сформирована система оценки прибыльности контрактов с учётом всех существенных затрат, включая административные расходы и сроки выполнения обязательств.
• Перестроен контроль денежных потоков. Упорядочено движение денежных средств. Количество расчётных счетов сокращено с 19 до 3.
• Разделены личные и корпоративные финансы. Появилась прозрачность использования денежных средств компании.
• Организован контроль долговых обязательств. Создан график погашения кредитов и займов с учётом движения денежных средств, что позволило оценивать и планировать кредитную нагрузку.
• Внедрена проверка контрагентов. Пересмотрен подход к перечислению предоплат поставщикам. Собственница стала осторожнее работать с контрагентами и перечислять денежные средства после проверки и надлежащего оформления договорных отношений.
• Внедрена регулярная управленческая аналитика. Сформирована отчётность с анализом финансовых результатов и рекомендациями для принятия решений.

Точка Б. Что получил собственник

• Контроль прибыльности тендеров: Выявлены убыточные контракты. Собственница получила возможность оценивать экономику тендера до подачи заявки и заключения договора.
• Сокращение расходов: Уменьшены затраты на банковское обслуживание и время на подготовку отчётности о движении денежных средств.
• Защита от финансовых потерь: После изменения подхода к проверке поставщиков и перечислению предоплат прекратились описанные ранее потери денежных средств на недобросовестных контрагентах.
• Контроль кредитной нагрузки: Сформирован чёткий график погашения долговых обязательств. Появилось понимание предстоящих платежей и финансовой нагрузки.
• Порядок в движении денег: Устранён хаос в денежных потоках, расчётные счета сокращены с 19 до 3, разделены личные и корпоративные финансы.
• Управленческие решения на основе цифр: Собственница получила достоверную финансовую информацию для выбора тендеров, контроля расходов и оценки денежных потоков.